나의 이야기

무역@창업15탄 신용장

점점The 2025. 1. 4. 12:03


■화환신용장
(Documentary Letter of Credit, L/C)은 국제 무역에서 수출자와 수입자 간의 대금을 
안전하게 결제하기 위한 방법, 은행의 보증.

1. 신용장 개설 요청 (L/C Issuance Request)  수입자(바이어)는 거래 은행
(개설은행, Issuing Bank)에 신용장을 개설요청  수입자는 개설은행에 신용장 금액과 관련 수수료를
 예치,신용을 제공

2. 신용장 개설 (L/C Issuance)  개설은행은 신용장을 발행하고 이를 수출자의 거래
은행(통지은행, Advising Bank)으로 전달 통지은행은 신용장의 내용을 검토한 후 수출자(셀러)에게 이를 통지

3. 수출 준비 및 선적 (Export and Shipment)  수출자는 신용장에서 요구된 조건(상품 규격, 선적 
일정 등)을 충족시키기 위해 준비  이후, 상품을 선적하고 관련 선적 서류(상업송장, 선하증권, 원산지증명서 등)를 준비
4. 선적 서류 제출 및 대금 청구 (Document Submission and Payment Claim)  수출자는 거래은행(매입은행, Negotiating Bank)에 선적 서류를 제출,대금을 청구 매입은행은 서류가 신용장의 조건과 일치하는지 확인한 후, 대금을 선지급, 개설은행에 서류를 송부
5. 서류 심사 및 대금 지급 (Document Review and Payment)  개설은행은 송부된 서류를 검토, 문제가 없으면 수출자의 매입은행에 대금을 지급 동시에, 개설은행은 수입자에게 서류를 전달, 대금회수

6. 서류 인수 및 상품 수령   수입자는 개설은행에서 서류를 인수한 후, 해당 서류를 사용하여 선적된 상품을 인도.

■화환신용장의 특징  1. 안전성: 은행이 대금 지급을 보증하므로 수출자와 수입자 모두 신뢰  2. 조건부 지급: 신용장의 조건을 충족한 경우에만 대금이 지급 3. 비용 발생: 신용장 개설 수수료, 서류 처리 비용 등이 추가로 발생 4. 복잡한 절차: 서류 작성 및 조건 충족에 시간이 소요
■신용장통일규칙(Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, UCP)은 국제상업회의소(ICC)가 제정한 국제 표준으로, 전 세계 무역 거래에서 신용장을 사용할 때 적용되는 규칙.이 규칙은 신용장 거래의 표준화 및 효율성을 높이고 분쟁을 줄이기 위해 제정.  현재 일반적으로 사용되는 최신 버전은 UCP 600(2007년 개정판) 1. 신용장의 정의 및 성격  신용장은 은행이 발행하며, 발행 은행이 수익자(수출자)에게 지급을 보증 독립적 약정으로, 계약의 다른 조건과 별개 적용

2. 당사자의 역할  발행은행(Issuing Bank): 신용장을 개설한 은행.  확인은행(Confirming Bank): 발행은행의 요청에 
따라 지급을 추가로 보증하는 은행  수익자(Beneficiary): 신용장의 대금을 지급받을 수 있는 자, 보통 수출자 개설의뢰인(Applicant): 신용장을 요청한 자, 보통 
수입자
3. 문서의 제출 및 심사  수익자는 신용장 조건에 명시된 문서를 제출,, 문서의 내용은 신용장 조건과 일치 은행은 "문서 대 문서"(Documentary Compliance)의 원칙에 따라 문서를 검토, 실질적인 상품과는 관련이 없음 제출된 문서를 심사하는 데 일반적으로 최대 5 영업일이 소요
4. 지급 조건  은행은 신용장에 명시된 조건이 충족되었을 때만 대금을 지급 부분 선적, 분할 선적, 환어음(draft) 등의 처리에 대한 조건은 신용장에서 명확히 규정  
5. 신용장 불일치 서류(Discrepancy)  제출된 문서가 신용장 조건과 일치하지 않을 경우, 은행은 이를 "불일치 서류"**로 간주하고 수익자에게 
통보. 불일치가 해결되지 않으면 은행은 대금을 지급하지 
않을 권리
6. 포괄적인 규정  신용장은 국제표준은행관행(International Standard Banking Practice, ISBP)을 참고하며,
이는 UCP 600의 부속 문서로 자주 사용.  전자문서(electronic document)와 관련된
 규정은 eUCP라는 별도의 지침에 따름.
주요 목적  국제 무역에서 신용장 거래의 일관성과 효율성을   보장.  은행과 무역 당사자 간의 분쟁을 줄이고 거래 
안정성을 강화.  #신용장#letterofcredit#신용장통일규칙
#UCP600